Khai thuế là một phần cần thiết trong cuộc sống ở Canada mà nhiều người mới đến có thể thấy khó khăn trong lần đầu tiên thực hiện. Thực ra, quá trình này cũng khá đơn giản. Dưới đây là những thông tin quan trọng dành cho người mới đến, bao gồm thời điểm và lý do nộp thuế, cách thực hiện và những lợi ích đối với người nộp thuế ở Canada.
Thuế thu nhập ở Canada hoạt động như thế nào?
Trước khi bắt đầu năm tài chính, tất cả các cá nhân phải nộp thuế năm trước cho Cơ quan Thuế vụ Canada (CRA). Nhà sử dụng lao động thường cung cấp cho nhân viên một biểu mẫu thuế (được gọi là phiếu T4) trong đó nêu chi tiết về thu nhập và thông tin thuế của họ trong năm trước. Đây là tài liệu quan trọng để nộp thuế cá nhân.
Tất cả các cá nhân làm việc tại Canada phải chịu hai mức thuế khác nhau. Đầu tiên là thuế thu nhập cấp tỉnh, do tỉnh hoặc vùng lãnh thổ mà cá nhân đang làm việc quy định; và thứ hai là thuế suất liên bang do chính phủ Canada quy định.
Thuế suất có thể khác nhau tùy thuộc vào mức thu nhập của một người. Canada sử dụng thuế suất cận biên, nghĩa là mọi người sẽ bị đánh thuế dựa trên số tiền họ kiếm được. Nói một cách đơn giản, càng kiếm được nhiều tiền thì càng bị đánh thuế nhiều, nhưng đây không phải là mức thuế cố định hàng năm. Ví dụ: nếu một người kiếm được 60.000 CAD vào năm ngoái ở Ontario, họ sẽ trả 5,05% cho 49.231 CAD đầu tiên và 9,15% cho 10.769 CAD tiếp theo.
Điều này trở nên phức tạp hơn khi kết hợp thuế suất của tỉnh với thuế suất liên bang; tất cả người nộp thuế ở Canada đều phải tuân theo cả hai. Tuy nhiên, người nộp thuế có thể sử dụng các chương trình hỗ trợ như hệ thống tính thuế trực tuyến để giúp tính ra tổng số thuế này. Hầu hết các nhân viên được trả lương đều tự động áp dụng thuế này vào thu nhập của họ khi nhận được tiền lương và nó sẽ xuất hiện dưới dạng các khoản khấu trừ từ tổng lương của họ.
Hạn chót nộp thuế cá nhân ở Canada là ngày 30 tháng 4. Thuế có thể được nộp sau, nhưng cá nhân có thể bị phạt. Các quy tắc riêng biệt sẽ áp dụng cho những người tự kinh doanh. Việc không nộp thuế có thể dẫn đến các hình phạt nặng hơn và thậm chí có thể bị buộc tội hình sự vì trốn thuế. Mặt khác, việc nộp thuế có thể mang lại nhiều lợi ích cho cá nhân.
Làm cách nào để nộp tờ khai thuế ở Canada?
Có nhiều cách mà các cá nhân có thể thực hiện việc đóng thuế ở Canada. Cụ thể hơn, CRA công nhận năm cách khác nhau mà các cá nhân có thể nộp tờ khai thuế cá nhân của mình.
Đây là phương pháp khai thuế phổ biến nhất. CRA phê duyệt nhiều phần mềm hoặc trang web khác nhau cho các năm tính thuế khác nhau mà các cá nhân có thể sử dụng để khai thuế. Các công cụ điện tử này phải được cấp phép cho các dịch vụ NETFILE, một dịch vụ điện tử kết nối trực tiếp với CRA—và cho phép nộp hồ sơ điện tử ngay lập tức.
Hồ sơ điện tử được ước tính mất khoảng hai tuần để xử lý kể từ thời điểm nộp hồ sơ và thường miễn phí, mặc dù giá cả có thể thay đổi dựa trên các dịch vụ và cấp độ dịch vụ khác nhau mà người nộp hồ sơ sử dụng. Sau khi các tờ khai thuế được xử lý, những người nộp đơn có thể đủ điều kiện được hoàn thuế, đây là khoản tiền bổ sung mà CRA đã thu được từ cá nhân trong suốt cả năm; hoặc với các khoản giảm giá và tín dụng nhận được thông qua các chương trình khác nhau.
Người khai thuế ở Canada cũng có thể ủy quyền cho người đại diện thay mặt họ khai thuế. Đây có thể là kế toán viên, bạn bè, thành viên gia đình hoặc bất kỳ ai khác mà người nộp hồ sơ tin tưởng để quản lý thông tin tài chính của họ. Trong trường hợp này phải thực hiện các bước ủy quyền cho người đại diện.
Chi phí có thể khác nhau tùy thuộc vào thỏa thuận giữa người nộp đơn và người đại diện của họ. CRA ước tính rằng phương pháp này thường mang lại thời gian chờ đợi khoảng hai tuần.
Những người ở Canada có thu nhập tương đối thấp hoặc tình trạng thuế đơn giản có thể sử dụng phòng tư vấn thuế cộng đồng miễn phí trong khu vực của họ sinh sống. Các phòng tư vấn có thể phục vụ trực tiếp hoặc theo lịch hẹn. CRA ước tính rằng các khoản thuế được nộp theo cách này có thể được xử lý trong vòng hai tuần.
Để tìm phòng tư vấn thuế gần nơi bạn, hãy tìm trang web chuyên dụng của CRA tại đây.
Người khai thuế là cá nhân có thể tính toán trước phần khai thuế của người nộp đơn và trả cho họ số tiền hoàn thuế ngay lập tức. Chi phí có thể khác nhau đối với phương pháp này, nhưng ưu điểm ở đây là các cá nhân có thể nhận được phần hoàn thuế ngay lập tức; mặc dù một phần sẽ được người khai thuế lấy đi cho phần phí dịch vụ.
CRA tiến hành các chương trình tuân thủ với những cá nhân này để đảm bảo rằng những người khai thuế sử dụng các dịch vụ này được bảo vệ theo Đạo luật Chiết khấu Giảm thuế.
Những người không thể nộp thuế trực tuyến hoặc thông qua một trong những phương pháp đã được đề cập cũng có thể nộp thuế cách truyền thống bằng giấy. Phương pháp này trở nên không phổ biến trong những năm gần đây vì nó có xu hướng mất nhiều thời gian hơn để xử lý – khoảng 8 tuần kể từ thời điểm nộp đơn, nếu được thực hiện trước ngày 30 tháng 4.
Tuy nhiên, phương pháp này miễn phí và vẫn có sẵn cho những ai muốn sử dụng nó. Người sử dụng phương pháp này sẽ yêu cầu gói thuế thu nhập T1.
Một số cá nhân cũng có thể được CRA mời nộp thuế thông qua đường dây điện thoại tự động hoặc với sự trợ giúp của đại lý CRA. Những phương pháp này chỉ có thể được sử dụng nếu người nộp đơn đã nhận được lời mời cụ thể và họ có thu nhập thấp hoặc tình trạng thuế đơn giản.
Nguồn: cicnews.com